Contourenbrief actualisatie financieel beleid
In de Contourenbrief actualisatie financieel beleid (RIS314462 ) en de commissiebrief over de voortgang hierop (RIS318378 ) is een ambitie uiteengezet om de financiële huishouding van de gemeente en de sturing hierop te verbeteren aan de hand van 4 thema’s:
- Actualiseren begrotingsregels (financiële verordening)
- Organiseren cofinancieringsfonds
- Inrichten investeringsbegroting
- Transparanter maken P&C-cyclus
1. Actualiseren begrotingsregels
De begrotingsregels zijn vorig jaar opgenomen in de Programmabegroting 2024-2027 en daarmee zijn deze ook vastgesteld. Op dit moment worden de regels ook verankerd in de financiële verordening. Deze wordt in het laatste kwartaal van dit jaar aan de raad aangeboden. Zodra de begrotingsregels zijn vastgelegd in de financiële verordening, maken deze formeel deel uit van het financieel kader waarbinnen in Den Haag gewerkt wordt.
2. Organiseren cofinancieringsfonds
Evenals de begrotingsregels worden ook de spelregels ten aanzien van het cofinancieringsfonds opgenomen in de financiële verordening. Deze spelregels hebben betrekking op onder meer de minimale bijdrage uit het fonds en de voeding van het fonds.
3. Inrichten investeringsbegroting
Zoals in de brief over de voortgang van de Contourenbrief (RIS318378 ) is beschreven, worden alle losse investeringsbegrotingen (van lantaarnpalen en bankjes tot bruggen en vastgoed) binnen de gemeente gebundeld tot één centrale, meerjarige investeringsbegroting. Met dit overzicht wordt integrale besluitvorming door de raad over deze investeringen mogelijk gemaakt. Dit traject is veelomvattend en het zal enkele jaren duren voordat deze begroting volledig is ingebed in de budgettaire besluitvorming in Den Haag.
4. Transparanter maken P&C-cyclus
Toegankelijke en tijdige planning en control producten dragen bij aan een robuuste en duurzame financiële huishouding. In de brief over de voortgang van de Contourenbrief (RIS318378 ) is beschreven welke stappen naar een transparantere P&C cyclus er in 2025 en de jaren daarna worden gezet. De eerste stap is in de afgelopen periode gezet en heeft ertoe geleid dat voorliggende begroting duidelijker en eenvoudiger is dan de vorige. Dit is onder andere terug te zien in de consistente wijze waarop de drie W-vragen zijn toegepast op elke activiteit van elk begrotingsprogramma en aan het meerjarig financieel inzicht dat hierbij gegeven wordt.
Brede heroverweging
In 2025 wordt een brede heroverweging uitgevoerd (RIS318500 ), in aanloop naar de raadsverkiezingen van 2026 en de daaropvolgende bestuursperiode. Dit naar aanleiding van een motie van de raad op 21 december 2022 (RIS314200 ). De heroverweging is gericht op het in kaart brengen van de beïnvloedbare ruimte in de begroting en de mogelijkheden om binnen de programmabegroting te intensiveren, besparen, inkomstenverhogende maatregelen te nemen en beleid stop te stopzetten. Per begrotingsprogramma brengen we daarbij de thans beoogde beleidsdoelen en maatschappelijke effecten in beeld.
Verbetering interne beheersing
Mede voortvloeiend uit het coalitieakkoord blijven we in 2025 werken aan de verbetering van de interne beheersing van het financieel beheer en controlefunctie. Zo zorgen we ervoor dat de dienstverlening aan inwoners en ondernemers efficiënter wordt en blijven we werken aan een betrouwbare en integere organisatie.